为贯彻落实省财政厅深入推进财政总会计改革工作要求，切实加强财政代管资金专户管理，市财政多点发力，全力打造代管资金专户管理 “新样板”，为资金安全高效运行筑牢坚实防线。

一是统一账套设置，精准锚定核算“坐标系”。根据财政部规定及省财政厅统一部署，规范设置财政代管资金专户账套体系，专门用于核算财政部门代为管理的预算单位资金，以及其他需在专户管理的非财政预算资金收支业务。通过统一规范账套设置，清晰界定账户核算范围，为精准核算奠定坚实基础。二是规范科目运用，严守核算准则“生命线”。全面梳理15个主要业务场景，5月底前全部调整执行全省财政代管资金专户统一科目设置及会计核算要求，未经省财政厅批准，不得擅自停用或调整科目。每一个科目、每一笔分录都严格遵循准则，确保资金 “来去分明”。三是优化业务流程，按下核算时效“快捷键”。积极打通与各代理银行电子数据传输渠道，代管资金专户收支业务依托预算管理一体化系统实现全程线上办理、会计凭证机制生成。同时搭建代管资金专户实时查询板块，各预算单位可通过系统随时查看对账单，每笔资金收支明细、账户余额等信息都一目了然。四是强化账户监管，织密资金安全“防护网”。严守财政代管资金专户“入口关”，严禁违规将预算资金拨付至代管资金专户虚列财政支出。压实预算单位主体责任，定期开展存量资金 “大扫除”，收回2024年度各类退款和存量资金近200万元。同时加强财政、预算单位、代理银行三方对账，让每一笔资金都在 “阳光” 下运行，牢牢守住资金安全底线。