今年以来，市财政局严把“入口关、支付关、账务关”，进一步规范市直预算单位代管账户资金管理，保障资金安全规范高效运行。

一是溯清源头，严把“入口关”。明确账户核算内容，除代管资金和依法取得的单位资金收入外，预算单位不得将应缴非税收入性质资金及其他资金转入代管资金账户；不得违规从零余额账户向代管资金账户划转财政性资金；预算安排资金支付退回时不得退至代管资金账户。二是细化流程，严把“支付关”。落实预算单位执行主体责任，规范使用代管账户资金，资金支付用途与收入匹配准确；及时掌握现金流情况，单笔资金支付金额较大需提前申请，保障大额资金及时支付。1-11月份共办理代管账户资金集中支付1.2万笔，金额2.7亿元。三是提升质量，严把“账务关”。及时准确审核确认入账资金性质、用途等相关信息；加强财政、预算单位和代理银行三方对账，切实提升会计信息质量、保障资金安全。定期组织代管账户存量资金清理，今年以来收回代管账户存量资金550多万元，有效盘活存量资金，提升资金使用效益。