一、今年以来主要工作及上半年预算执行情况

（一）上半年主要工作

1．坚持挖潜增收，努力增强财政保障。一是强化收入组织。上半年，全市一般公共预算收入完成65.4亿元，完成预算54.5%，超序时4.5个百分点，增长1.4%，增幅居全省第8位，税比68.6%，位居全省第5位，实现“时间过半、任务超半”。二是强化对上争取。上半年，全市到位上级转移支付资金61亿元，完成年度目标的75.5%，增长2.7%，其中竞争类项目占比较上年提升6.3个百分点。三是强化清理盘活。组织市直90个部门和单位对411个实有资金账户开展全面清理，上半年，市本级累计清理各类资金超亿元，全部统筹用于保障基本民生。

2．坚持精准施策，持续赋能高质量发展。一是助力新质生产力培育发展。上半年办理增值税留抵退税7.4亿元。累计兑现产业扶持政策资金10.2亿元，设立5000万元“科技（人才）贷”风险补偿资金池。发放消费券1540万元。二是发挥债券政策拉动效应。印发增发国债资金管理办法，建立增发国债项目实施工作机制，到位国债资金11.4亿元，督促国债项目加快形成实物工作量。上半年，全市获得预下达提前批次部分新增债券额度18.9亿元，成功争取G3大桥外贷转贷资金21.9亿元。三是提升涉企服务效能。2024年，市级涉企政策免申即享政策条款占比89.5%，较上年提高9个百分点。优化政府采购工作，上半年连续两个季度，我市政府采购指标均为满分，居全省第一位次。

3．坚持尽力而为，持续增进民生福祉。一是增强公共服务保障。上半年，全市教育、社保、城乡社区等支出靠前，全市财政民生类支出90.3亿元，占比85.4%。全面落实财政资金直达机制，累计下达直达资金15.1亿元，确保财政资金直达基层、直接惠企利民。二是支持办好民生实事。坚持尽力而为、量力而行，多渠道筹措民生事项资金14.1亿元，其中各级财政投入资金近10亿元，全力保障省48项民生实事和市28项为民办实事事项顺利实施。上半年，各级财政及时拨付防汛救灾资金0.4亿元。三是支持城乡协调发展。聚焦补齐短板，拨付各级财政衔接资金2.9亿元，发放耕地地力保护补贴1.4亿元，安排市级专项资金4010万元用于支持和美乡村建设。统筹市级衔接资金2262万元用于支持重点农业产业“首位工程”。

4．坚持守正创新，持续提升资金绩效。一是落实习惯过紧日子要求。全面落实二十条过紧日子硬核措施，规范新增支出政策，严控工程项目审批，实行提级报备。上半年，市本级累计压减一般性支出超亿元，“三公”经费预算同比下降1.3%。征集各级党政机关和事业单位在落实过紧日子中形成的好经验、好做法，从中选取并提炼了9个优秀案例，供各单位交流学习推广。二是全面推进零基预算改革。印发进一步深化零基预算改革文件，提出三个方面十项改革任务。开展涉事资金整合,全面梳理现有政策，清理低效无效财政补助政策，我市零基预算改革成果获《安徽日报》专题报道，并获新华网和学习强国等网络平台转载。三是强化预算绩效管理。探索事前绩效评估和预算评审一体化机制，用好绩效评价结果挂钩机制，首次探索性开展成本绩效评价工作。围绕产业扶持、公共服务和重点建设三大类政府年度重点保障事项清单，选取33个重点项目开展绩效评价。

5．坚持底线思维，持续增强风险防范。一是兜牢兜实“三保”底线。将“三保”保障作为财政支出运行的底线。制定县级“三保”风险预防及应急预案，加强县级财政运行动态监测，第一时间研判发现可能发生的风险。二是全力防范债务风险。认真落实“1+7+X”化债方案，统筹一切可用财力积极多化债、早化债。以“零容忍”的态度坚决遏制新增隐性债务。开展融资平台债务统计监测工作，按月监测到期债项还款落实情况。三是支持化解重点领域风险。因地制宜调整优化房地产政策，实施阶段性购房补助，两次延长购房契税补贴政策，累计发放3000万元购房消费券，促进房地产平稳发展。坚持高位推动，积极向上对接，持续推动地方中小金融机构不良贷款压降、抵债资产处置工作。

（二）2024年上半年财政预算执行情况

1．一般公共预算执行情况

（1）全市一般公共预算执行情况。上半年，全市一般公共预算收入65.4亿元；一般公共预算支出105.7亿元。

全市政府一般债券情况。上半年，全市政府一般债券4.1亿元，纳入一般公共预算管理，其中：新增一般债券0.2亿元，再融资一般债券3.9亿元。

（2）市直一般公共预算执行情况。上半年，市直一般公共预算收入16.6亿元；一般公共预算支出29.3亿元。

市直政府一般债券情况。上半年，市直政府一般债券1.4亿元，纳入一般公共预算管理，均为再融资一般债券。

（3）铜陵经开区一般公共预算执行情况。上半年，铜陵经开区一般公共预算收入10亿元，支出6.4亿元。

2．市本级政府性基金预算执行情况

（1）市直政府性基金预算执行情况。上半年，市直政府性基金收入1.6亿元，下降55.2%。加上上级转移性收入和上年结转收入1.2亿元，政府性基金收入总计2.9亿元。

上半年，市直政府性基金支出2.4亿元，其中：土地出让支出1.9亿元；其他政府性基金支出0.5亿元。

市直政府专项债券情况。上半年，市直政府专项债券13.3亿元，纳入政府性基金预算管理，其中：新增专项债券0.1亿元，再融资专项债券13.2亿元。

（2）铜陵经开区政府性基金预算执行情况。上半年，铜陵经开区政府性基金预算收入1.9亿元，增长24.1%，政府性基金支出2.8亿元，全部为土地出让收入支出。

铜陵经开区政府专项债券情况。上半年，铜陵经开区政府专项债券1.6亿元，纳入政府性基金预算管理，均为新增专项债券。

3．市本级国有资本经营预算执行情况

（1）市直国有资本经营预算执行情况。上半年，市直国有资本经营预算收入1.14亿元，调入一般公共预算1亿元，支出总计1亿元。

（2）上半年，铜陵经开区无国有资本经营预算收支。

4．全市社保基金预算执行情况

上半年，全市社保基金收入26亿元，同比下降7.3%。分险种看：居民养老保险3.5亿元，机关事业单位养老保险6.9亿元，职工医疗保险7.3亿元，居民医疗保险8.3亿元。

上半年，社保基金支出23.6亿元，增长12.2%。分险种看：居民养老保险3.2亿元，机关事业单位养老保险7亿元，职工医疗保险7.3亿元，居民医疗保险6.1亿元。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作面临的形势依然复杂严峻，财政运行中还面临着诸多困难。如：增收基础不牢，收入组织压力空前，房地产市场持续下行，土地出让收入远未达预期。资金使用创新不足，绩效观念有待进一步树牢，支出保障异常艰难。新旧动能转换不足，隐性债务化解路径不多，地方债务还本付息支出压力巨大。

二、下半年工作安排

我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于全面深化改革的一系列新思想、新观点、新论断，抢抓国家宏观经济政策窗口机遇，不断增强新动能新优势，努力克服当前财政运行的困难，持续用力、更加给力地践行积极财政政策，更好地发挥超长期国债、专项债券等政府投资带动作用，加强重点领域保障，切实防范地方债务风险，助力延续经济回升向好态势。

一是聚焦稳增长，持续用力促发展。多渠道筹集资金，加快涉企政策资金兑现。积极支持落实推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案、促进服务消费高质量发展二十条意见，释放投资消费潜力。推动国债项目加快实施，落实专项债券“赛马”机制要求，加快资金落地显效。

二是聚焦稳运行，承压奋进强统筹。强化收入预期管理，充分挖掘征收潜力，大力盘活低效闲置资产。聚焦“两重”项目、大规模设备更新等领域，加大对上争取。推进涉事支出政策整合，清理优化市级自行出台的涉事财政补助政策。持续落实习惯过紧日子举措，腾出更多资金用于全市中心工作。

三是聚焦稳保障，更加给力惠民生。强化基层财政的资金统筹调度能力，兜牢“三保”底线。加强基础性、普惠性、兜底性民生投入，支持暖民心项目和为民办实事事项。加大生态环保领域对上争取，支持长江铜陵河段综合治理等项目加快实施。加快乡村振兴衔接资金支出，深入推进农村产业融合发展。

四是聚焦稳安全，守牢底线防风险。细化实化年度隐性债务化解任务和政府债券到期本息偿还任务，严格落实“1+7+X”化解方案计划。狠抓土地出让收入组织，持续增强政府综合财力。组织开展专项债券使用专项检查和一揽子化债方案评估，强化融资平台经营性债务化解计划管理，严防融资平台“爆雷”风险。

五是聚焦稳基础，提质增效深改革。深化零基预算改革，进一步削减低效无效支出。探索开展重大项目成本预算绩效管理，加快构建“预算编制测成本、预算安排核成本、预算执行控成本、预算完成评成本”的成本预算绩效机制。密切跟进中央税制结构优化改革，争取政策红利。